公司代码：600688                        公司简称：上海石化

【资料图】

              中国石化上海石油化工股份有限公司

中国石化上海石油化工股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

     □是 √否

  √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。

     □适用 √不适用

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

                    指标                  占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    100%

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                100%

     公司内控手册中所涵盖的全部事项。

  重点关注的高风险领域,主要包括安全生产风险、环境保护风险、宏观经济风险、市场竞争及价格

风险、人力资源风险、科技创新风险、战略规划风险、党风廉政（道德廉洁）风险、采购与供应链管理

风险、投资风险等。

     在重大遗漏

□是 √否

     □是 √否

     无

(二).   内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

  公司依据企业内部控制规范体系及公司现行《内部控制手册》

                            《内部控制检查评价与考核办法》

                                          ，组

织开展内部控制评价工作。

     □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称     重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准

错报金额         错报金额对公司当年利润   错报金额对公司当年利润      错报金额对公司当年利润

             总额影响：5%及以上    总额影响：1%（含）至 5%   总额影响：1%以下

说明:

/

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                      定性标准

重大缺陷         1.董事、监事和高层管理人员存在与财务报告相关的舞弊行为。

             会对公司的对外财务报告和内部控制监督无效。

             报。

重要缺陷         1.财务会计制度选用的控制缺陷，如公司未依照公认会计准则选择和应用会计政策

             或随意变更会计政策及会计估计或财务报表编制基础不当，导致财务报告出现较大

             错报。

             偿性控制。

             期末财务报告流程控制缺陷，如未进行资产清查、往来账核对、按规定计提资产减

             值等，导致财务报告出现较大错报。

             且不存在相应的补偿性控制,导致财务报告较大错报。

             失风险评估及控制措施，导致财务报告较大错报。

             造成财务报告较大错报。

一般缺陷         除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。

说明：

/

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称      重大缺陷定量标准     重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准

错报金额         错报金额对公司当年利润   错报金额对公司当年利润      错报金额对公司当年利润

             总额影响：5%及以上    总额影响：1%（含）至 5%   总额影响：1%以下

说明：

/

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                      定性标准

重大缺陷         1.治理层（董事会及监事会）与管理层职责权限划分不当，议事规则不明确或未得

             到严格履行。

重要缺陷         1.未按照公司规定的程序向投资企业派驻股东代表、董事、监事，或派出人员未按

             照公司规定的程序和权限履行职责。

             举报调查人员泄密、举报人遭受打击报复等情况。

             位，可能导致项目偏离预期目标、公司遭受较大损失。

             行，且不存在相应的补偿性控制。

             响。

             要影响。

一般缺陷         除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。

说明：

/

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     无

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     无

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

□适用 √不适用

     □适用 √不适用

     □适用 √不适用

                                董事长（已经董事会授权）  ：万涛

                              中国石化上海石油化工股份有限公司

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